怎么对内部控制制度查账

1、内部控制审计就是确认，评价企业内部控制有效性的过程，分析缺陷形成原因，提出改进内部控制建议；2、内部控制环境，即评价以公司治理结构，机构设置和权责分配，内部审计，人...

1、要切实了解该员工职务及其责任的具体内容及标准2、考核人应注意到其考核结果，将直接影响到下属的待遇与职位，故考核时应不徇私情，力求评价严谨公正。3、薪资高低...

内部控制的要素是内部环境，控制措施是风险控制、不相容岗位分离控制等等。相对来说，内部控制并非是有成文规定的具体制度，而是在单位组织规划、管理办法、以及各种作...

1、程序所属的类型不同，了解内部控制属于风险评估程序，控制测试属于进一步审计程序；2、目的不同，了解的目的是评价控制的设计，确定控制是否执行，控制测试的目的是评价控...

在审计调查阶段或过程中，实施内部控制测试是深入解剖被审计单位内部制约机制及其作用的手段，是确定审计方向、重点和内容的基本方法。在审计实施阶段或过程中，内控测...